年报]进源热能(873540)：2024年年度报告

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　　一、 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　二、 公司负责人董芳、主管会计工作负责人梁飞及会计机构负责人（会计主管人员）梁飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

　　四、 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　五、 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

　　六、 本年度报告已在“第二节会计数据、经营情况和管理层分析”之“五、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。

　　公司是湖北省襄阳市一家集中供热运营商，作为一家专业的蒸汽销售企业，自设立以来，公司一直 致力于为客户提供最优化的供汽解决方案。公司始终坚持“奋斗进取、开放合作”的公司核心价值观， 坚持以市场为导向，以诚实守信为根本准则，在巩固现有客户资源的基础上，不断拓宽业务范围。经过 多年的沉淀，公司积累了丰富的行业经验及客户资源，凭借自身良好的口碑、优秀的质量控制能力受到 了客户的广泛认可，与大型电力公司建立了长期的业务合作关系。 目前，公司主要业务为蒸汽产品销售，公司向热源厂购买蒸汽后，通过自身拥有的管道向工业企业 提供蒸汽产品。公司以蒸汽供应量与下游客户进行结算，公司的业务区域主要集中在襄城余家湖工业园。 公司产品的主要用途有加压、加热、加湿、产生动力作为驱动、烘干、清洗等。 报告期内及报告期后至报告披露日,公司的商业模式未发生重大变化。

　　1.应收票据同比增加 226.58%，系本期公司营业收入增加，采用票据结算增加，期末带追索权已贴现未 到期的银行承兑汇票10,258,027.20元未终止确认。 2.应收账款同比减少46.27%,系本期公司通过多种方式催收，应收账款回款较好。 3.短期借款同比增加金额较大，主要系本期公司较上年增加借款 5,000,000.00 元，期末带追索权已贴 现未到期的银行承兑汇票10,258,027.20元确认为短期借款。

　　1.营业收入比上年同期上升14.89%，主要原因系：园区内蒸汽用户生产基本稳定使得公司蒸汽销量上升。 2.营业成本比上年同期上升13.02%，主要原因系：用汽量增加，购汽成本也随之增加。 3.信用减值损失比上年同期减少 103.28%，主要原因系：通过诉讼等方式催收，应收账款回款较好，预 期信用损失减少，原计提的预计信用损失转回。 4. 营业利润、利润总额、净利润：上述科目较去年增长的主要原因是蒸汽销量的增长。

　　1.本年度经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比变动-22.95%，主要原因系：本期收到银行承兑 汇票背书转让给供应商的非付现金额超过上年，使经营活动现金流量净额较上期减少。 2.本年度投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比变动56.72%，主要原因系：为满足用户新增用汽 需求，进一步优化管网布局，公司支付了襄城经济开发区十五号路主干道蒸汽管网工程款。本年通过承 兑方式支付的部分投资款较多，使得购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少。 3.本年度筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比变动-223.78%，主要原因系：为回报股东，公司 进行派发现金红利11,988,999.98元；本年分红款较去年大幅增加。

　　目前公司所销售蒸汽95.79%从湖北华电襄阳有限公司处采购，客户集中在 湖北襄阳余家湖工业园区。虽然公司与华电襄阳形成了稳定的合作关系， 并签订了十年的长期合作合同，公司热源稳定，并且公司在工业园区的主 要网管铺设已经完成，公司产品具有一定的不可替代性，但未来若公司主 要供应商出现重大变化，仍可能对公司造成不利影响。 应对措施：公司将与上游供应商建立良好的合作关系，保证蒸汽的供应， 同时，公司将积极寻找更多的合格供应商加入公司的供应管理体系中，力 图分散采购渠道集中的现状，降低单一供应商的采购比例，以减少对单一 供应商的依赖。

　　公司于2017年6月9日与湖北保康经济开发区管理委员会签订了《供热特 许经营协议》,约定公司在湖北保康经济开发区区域的地域范围内对供热进 行投资、建设、运营，许可时间为2017 年7月1日，有效期至2040年12 月31日；公司于2011年12月1日与襄城经济开发区管理委员会签订《供 热特许经营协议》,约定公司在襄城经济开发区行政区域的地域范围内对供 热进行投资、建设、运营，许可时间为2011年1月1日，有效期至2040 年12月31日。若未来特许经营协议因某些无法预见的事项终止或提前终 止，可能对公司业务造成不利影响。 应对措施：一方面，公司可与湖北保康经济开发区管理委员会约定相关权 利救济方式，一旦发生了无法预见的事情时，可避免公司利益受到侵害。 另一方面，公司应积极扩大供热区域范围、调整产业结构、提高核心产品 竞争力。与更多的工业园区、城区达成合作，以此提高风险抵御能力。

　　有限公司整体变更为股份公司后，公司建立起相对完善的股份公司法人治 理结构及相对完整严格的内部管理制度。由于股份公司和有限公司在公司 治理上存在较大的区别，各项管理控制制度的执行需要经过一段时间的实 践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善，特 别是公司股份申请在全国中小企业股份转让系统公开转让后，新的制度对 公司治理提出了更高的要求。公司目前已设立专门的信息披露负责人岗位 来帮助公司改进相关制度，但公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、 熟悉，公司治理存在一定的风险。 应对措施：一方面，公司将继续完善信息披露的相关制度和机构，持续学 习公司治理和信息披露的法律法规。另一方面，通过日常董事会、监事会、 股东大会的召开，逐步提高治理层和管理层的合法合规意识，切实有效的 履行各自的职责。

　　公司现阶段的主要业务集中在襄阳地区。该地区的经济形势将直接影响公 司的经营业绩。2024 年，公司实现营业收入 98,209,407.04 元、净利润 11,426,876.80元。报告期内，公司主营业务收入为蒸汽销售收入，均来自 于襄阳地区，主要客户均为襄阳地区内的工业企业。公司收入、利润均高 度依赖于襄阳地区内企业。公司经营区域集中主要与公司所属行业的特殊 性相关，蒸汽的生产和销售均具有较强的区域性。因此，未来若公司主要 经营区域出现重大不利事件，将可能影响公司经营。 应对措施：目前国内供热行业地域化分布比较明显，每个地区热源厂数量 是有限的，公司是襄阳市余家湖工业园唯一一家供热企业。报告期内，公 司已与供应商及客户形成长期、稳定的合作关系。供热行业是基础民生产 业，受到政府保障，因此公司具有持续稳定的收入来源。随着公司不断进 行热力管网铺设，供热面积及蒸汽供应量不断增加，公司盈利能力、业绩 将逐渐提升。同时，公司将不断开拓市场，优化产业链结构，明确未来发 展规划，持续提升自身盈利能力及应对风险的能力，增强公司持续经营能 力。

　　报告期内，公司的客户集中度较高，2024年，公司的前五大客户销售收入 占比为74.16%,公司客户集中度较高，由于公司所属行业的特殊性，业务区 域性较为显著。虽然公司向主要客户提供的蒸汽产品存在不可替代性，但 未来若公司主要客户的经营情况出现重大变化，仍然可能会对公司造成不 利影响。 应对措施：公司正在积极扩大市场范围、主动开发其他下游客户，关注并 扶持有潜在增加用汽量的用户。

　　报告期内，公司与关联方存在比较频繁的关联交易，关联交易类型主要为 蒸汽采购。2024年，公司蒸汽采购成本中95.79%均来自关联方，采购金额 为78,247,451.38元。因此，公司采购存在重大关联方依赖。 应对措施：公司关联交易将严格按照《公司章程》、三会议事规则等公司内 部控制制度履行决策程序，确保关联交易价格公允。

　　公司重大风险相较去年同期减少情况：1.应收账款回收风险：2023 年 12 月底公司应收账款账面余额为14,009,705.05元，2024年12月底应收账款 减少至7,527,408.87元，应收账款的显著减少，极大地降低了公司运营中 的不确定性。资金回笼周期大幅缩短，减少了因账款拖欠导致资金链断裂 的风险。同时，账龄的有效控制，使得坏账发生的可能性显著降低，资产

　　负债表更加稳健，公司在面对市场波动时，有更强的抗风险能力。2. 租赁 房产未办理不动产权证、消防备案的风险:进源公司所租赁的办公房屋已成 功办理产权证，且顺利通过消防验收，相关风险已消除。

　　(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

　　关联方华电襄阳系公司主要供应商，也是公司住所地最大、最稳定的热源点，公司从华电襄阳采购蒸汽 既可保证蒸汽供应充足又能最大程度降低采购成本。目前，公司已通过完善三会制度避免关联方利用关 联权利影响公司的正常经营，因此该项目重大关联交易对公司日常经营无重大不利影响。

　　2024年2月19日，公司收到襄阳市市场监督管理局于2月5日作出的行政处罚决定书。公司《蒸汽供 应合同》中“乙方违约责任”条款，即“乙方不按期交清蒸汽费用，应承担违约金的违约责任，违约金 以逾期之日起计算至交纳日，违约金按下列规定计算。a.当年欠费部分，每日按欠费总额的千分之二计 算；b.跨年度欠费部分，每日按欠费总额的千分之三计算”，涉嫌违反《中华人民共和国民法典》规定， 存在利用格式条款加重对方责任的情形。 该条款未实际履行，未引发投诉、举报及经济纠纷，也未造成损害后果，但仍违反了《合同违法行为监 督处理办法》。鉴于公司及时改正，市监局对公司给予警告处罚，并认定公司不符合列入严重违法失信 名单的条件。 截至披露日，此次处罚未对公司经营和财务产生重大不利影响，公司也不存在终止挂牌风险。公司已将 相关违法情况改正，并于2024年2月20日履行了信息披露义务，备查文件为《襄阳市市场监督管理局 行政处罚决定书》（襄阳市监处罚〔2024〕71号）。

　　公司控股股东为襄阳能源集团有限责任公司，持有公司61%的股份。其基本情况如下： 公司名称：襄阳能源集团有限责任公司 统一社会信用代码：812 法定代表人：宫经元 成立日期：1993年1月16日 注册资本：143150.2603万元人民币 主要经营业务：一般项目：热力生产和供应，以自有资金从事投资活动，自有资金投资的资产管理服 务，生物质能技术服务，新兴能源技术研发，储能技术服务，节能管理服务，合同能源管理，信息咨询服 务（不含许可类信息咨询服务），技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，非 常规水源利用技术研发，发电技术服务，水利相关咨询服务，风力发电技术服务，太阳能发电技术服务， 碳减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技术研发，温室气体排放控制技术研发，酒店管理，物业管理，会议及 展览服务，游览景区管理，休闲观光活动，机动车充电销售，船舶港口服务，水产品批发，煤炭及制品销 售，化工产品销售（不含许可类化工产品），建筑用石加工，建筑装饰材料销售，建筑材料销售，金属矿 石销售，非金属矿及制品销售，消防器材销售，金属工具销售，五金产品批发，电工器材销售，日用百货 销售，非居住房地产租赁，租赁服务（不含许可类租赁服务），普通货物仓储服务（不含危险化学品等需 许可审批的项目），国内货物运输代理。（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目） 许可项目：水力发电，发电业务、输电业务、供（配）电业务，河道采砂，住宿服务，餐饮服务，旅游业 务，省际普通货船运输、省内船舶运输，水路普通货物运输，船舶引航服务，水产养殖，供电业务，燃气 经营，房地产开发经营，港口经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体 经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。 报告期内，公司控股股东未发生变动。

　　公司2023年年度权益分派方案已获2024年5月18日召开的2023年年度股东大会审议通过，2024年6 月21日，公司完成权益分派实施工作，权益分派实施与预案不存在差异。(二) 权益分派预案